Il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ha pubblicato il documento “Il contrasto al finanziamento del terrorismo”, elaborato nell’ambito dell’Area “Antiriciclaggio – Anticorruzione” a cui è delegata la Consigliera Nazionale Gabriella Viggiano, con l’obiettivo di offrire alla Categoria un aggiornamento organico e operativo su un tema di crescente rilevanza nel sistema di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo.
Il documento analizza l’evoluzione del fenomeno alla luce dei più recenti sviluppi normativi e dei nuovi scenari di rischio, caratterizzati da un crescente utilizzo di strumenti digitali, flussi finanziari frammentati e canali non tradizionali. Particolare attenzione è dedicata al ruolo del Commercialista nel sistema di prevenzione, in un’ottica di approccio basato sul rischio e di rafforzamento della collaborazione attiva.
“Il documento si colloca nell’ambito delle iniziative che il Consiglio Nazionale promuove a supporto della categoria in qualità di Organismo di autoregolamentazione – dichiara Elbano de Nuccio, Presidente nazionale della categoria – e fornisce un inquadramento aggiornato e sistematico della normativa e delle prassi in materia di prevenzione del finanziamento del terrorismo, alla luce dell’evoluzione del contesto normativo nazionale ed europeo e dei più recenti scenari di rischio per offrire alla Categoria un aggiornamento organico e operativo su un tema di rilevanza sempre più crescente”.
“Il finanziamento del terrorismo è un fenomeno in continua evoluzione, che richiede presidi di controllo sempre più consapevoli e aggiornati – afferma la Consigliera Gabriella Viggiano –. Con questo documento, il Consiglio Nazionale intende supportare concretamente gli iscritti, fornendo strumenti interpretativi e operativi utili ad affrontare correttamente gli adempimenti antiriciclaggio e a rafforzare la cultura della prevenzione, nel rispetto del ruolo sociale ed etico che i Commercialisti sono chiamati a svolgere”.
L’elaborato si propone, infatti, non solo come guida all’adempimento degli obblighi previsti dalla normativa vigente, ma anche come strumento di sensibilizzazione rispetto ai rischi emergenti e alle responsabilità connesse all’esercizio della professione.
Allegati
diritto
Commercialisti: “Bene la condanna per esercizio abusivo della professione”De Nuccio sulla sentenza di Firenze: 'Intollerabile si inquini il mercato'
diritto
De Nuccio: “Dalla Cassazione un’inaccettabile deriva punitiva”Per il presidente del CNDCEC “La sentenza n. 5638 del 12 marzo 2026 è preoccupante. È urgente un intervento legislativo che chiarisca i confini della responsabilità professionale del consulente tributario"
fisco
De Nuccio: “Nuovo patto con Agenzie delle Entrate per dialogo diretto”Leo: “Iperammortamento ‘esteso’ nel prossimo Cdm”, Carbone: “Presto circolare sul codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza”
