Disponibile dal 28 giugno al 31 dicembre 2023 sulla piattaforma Concerto il corso e-learning “Il ruolo del titolare effettivo nell’adeguata verifica e negli adempimenti antiriciclaggio”, un unico modulo di due ore messo a disposizione degli iscritti dal Consiglio nazionale dei commercialisti in collaborazione con la Fondazione Nazionale di Formazione della categoria.
Il corso ha l’obiettivo di analizzare sistematicamente le richieste di informazioni da parte della Commissione UE legate alla concessione dei fondi a valere sul PNNR che hanno comportato, tra le varie novità, l’introduzione dell’innovativo quadro del “titolare effettivo” sulla cui connotazione lo stesso Notariato – in mancanza di indicazioni ufficiali – propone soluzioni possibilistiche. Le istruzioni al modello dichiarativo 2023 sono completamente assenti. La mole di dati riferiti alle caratteristiche degli investimenti implica la necessità di riprendere in mano le spese del 2021 e in taluni casi del 2020 (concentrando l’attenzione sui costi del mese di gennaio 2020, ante PNRR) per spacchettarle secondo le nuove richieste.
Il programma prevede la trattazione dei seguenti argomenti: identificazione del titolare effettivo; catene di controllo e altre casistiche particolari di individuazione; operatività in ambito adeguata verifica: gli obblighi dichiarativi del cliente; i riscontri dei soggetti obbligati: obbligo di astensione e di eventuale segnalazione; gli obblighi comunicativi delle imprese: il nuovo registro dei titolari effettivi; il registro dei titolari effettivi: ruolo e obblighi posti a carico dei professionisti; rapporti tra norma antiriciclaggio e dichiarazioni fiscali: le nuove richieste contenute nel quadro RU150.
La partecipazione al corso consente di acquisire 2 cfp obbligatori validi ai fini della formazione professionale continua e 2 crediti in materie non caratterizzanti validi ai fini della formazione dei revisori legali.
Allegati
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Incompatibilità, dal Consiglio nazionale le note interpretative sull’ex art. 4 d.lgs.139/2005Il Documento aggiorna e sistematizza le precedenti Note interpretative, tenendo conto dell’evoluzione normativa, giurisprudenziale e deontologica intervenuta negli ultimi anni, nonché delle più recenti modalità di esercizio della professione
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Legge di bilancio e novità in materia di lavoro, webinar il 22 gennaioEvento formativo dedicato agli iscritti all'albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili. Due crediti per la formazione professionale continua
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Welfare aziendale e benessere organizzativo, webinar il 20 gennaioEvento formativo dedicato agli iscritti all'albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili. Cinque crediti per la formazione professionale continua
